篇一：单位内控风险评估报告
**风险评估报告
根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单位《内部控制实施办法》有关规定,组织开展了对单位各部门的风险评估活动,现将结果报告如下:
一、工作组织
(一)组织保障
本单位成立以内部控制领导小组为决策机构,计划财务处为牵头部门,业务部门为主体责任部门的风险评估工作机构。具体而言:风险评估决策机构人员构成:
牵头部门主要参与人员:
主体责任部门参与人员:
(二)风险评估范围
本次风险评估所涉及的业务范围分为:机关层面风险和经济业务活动层面风险。其中经济业务活动层面风险涵盖预决算业务、收支业务、政府采购业务、建设业务、资产管理业务和合同业务。
(三)工作程序
按照风险识别、风险分析与评价、风险报告的基本工作程序,结
合本单位经济业务活动的实际情况,实行单位层面风险评估与业务层面风险评估并行,主体责任部门对相关业务层面风险归口管理的风险评估机制。具体程序如下:
1.风险识别
按照归口管理的基本原则,由计划财务处负责单位层面风险识别工作,主要辨识与风险评估机构保障、经济业务活动决策机制、经济业务活动责任机构与人员、会计控制、信息系统、内部控制制度等单位层面内部控制相关的风险因素。
业务层面风险因素由归口管理处室负责识别相应的风险因素,其中计划财务处负责预算业务,收支业务方面的风险识别;**处负责政府采购业务方面的风险识别;**处负责建设项目方面的风险识别;**处负责合同控制方面的风险识别;**处负责资产管理方面的风险识别。
风险识别工作完成后形成单位风险数据库。
2.风险分析与评价
以'谁归口,谁分析“为基础,并采用二级风险分析机制完成风险分析与评价工作。
一级风险分析:按照风险识别工作的归口分工安排,各处室完成风险识别工作后,应当及时对所有识别的风险从发生可能性与影响程度两个...
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